تبلیغات
Accounting and Management Articles - مدیزیت بیمه:راهكارهای برون رفت از چالش‌های حوزه مالی در صنعت بیمه
 
Accounting and Management Articles
بنام عشق اول و آخر : خدا
درباره وبلاگ


به نام خدا
in the name of god

دانش اگر در ثریا هم باشد مردانی از سرزمین پارس به آن دست خواهند یافت. پیامبر اکرم محمد (ص)
If knowledge is in the men Soraya Pars land it will lose. Prophet Mohammad
درورد خداوند بر محمد (ص) و خاندان او
Allah peace be upon prophet Muhammad and his family
با سلام به تمام بازدیدکنندگان محترم
Hello to all visitors with respect

مدیر وبلاگ : توکل مرادپور
نویسندگان
 
 
راهكارهای برون رفت از چالش‌های حوزه مالی در صنعت بیمه

تهیه و تنظیم:www.accountingroyal.ir


درحالی سازمان بازرسی كل كشور از چالش‌های حوزه‌مالی صنعت بیمه به‌عنوان بزرگ‌ترین مانع برای واگذاری شركت‌های بیمه مشمول اصل44 یاد كرده‌بود كه صنعت بیمه از تابستان سال‌جاری با برگزاری دو همایش «بررسی چالش‌های پیش رو در صنعت بیمه» و «بیمه و اقتصاد ملی» نسبت به احصای چالش‌ها و ارائه راهكارهای مناسب برای رفع آنان اقدام كرده‌بود.
كمیته اصلی طرح تحول در صنعت بیمه به دنبال فرمان 10 ماده‌ای رییس‌جمهور تشكیل شد و 5 كار گروه با حضور بیمه مركزی، بیمه‌های دولتی و خصوصی در وزارت امور اقتصادی و دارایی تشكیل جلسه دادند تا با اصلاح برخی از مصوبات و ارائه پیش‌نویس مصوبات جدید مشكلات صنعت بیمه را حل نمایند.

كار گروه مالی - اداری و شبكه فروش و تعامل بیمه با بازار‌پول و سرمایه یكی از كار گروه‌های طرح تحول است كه با سرپرستی بیمه آسیا و مشاركت نمایندگانی از بیمه مركزی، ایران، البرز، دانا، رازی، ملت و معلم تشكیل جلسه می‌داد.
در گزارش نهایی این كار گروه از چالش‌های حوزه مالی به عنوان یكی از چالش‌های اصلی و اساسی شركت‌های بیمه نام برده شده است.
عدم شفافیت كامل صورت‌های مالی، عدم كفایت كنترل‌های داخلی، عدم كفایت منابع مالی، بالا بودن قیمت تمام شده خدمات، عدم هماهنگی در تهیه و تنظیم بودجه و شمول قوانین و مقررات مالی متعدد از چالش‌های احصا شده در این كار گروه است كه راهكارهای حل آن در ادامه می‌آید:
1 - چالش‌های حوزه مالی
یكی از چالش‌های اصلی و اساسی شركت‌های بیمه، چالش‌های حوزه مالی است. حوزه‌ای كه بخش تفكیك‌ناپذیری از گستره فعالیت‌های بیمه‌ای بوده و بر مبنای مجموعه‌ای از مقررات، استانداردها، قواعد و روش‌ها، اطلاعات مالی و اقتصادی یك موسسه را گردآوری، ثبت طبقه‌بندی، تلخیص و در قالب گزارش‌هایی تحت عنوان صورت‌های مالی برای تجزیه و تحلیل و تصمیم گیری در اختیار مدیریت شركت و سایر افراد ذی‌صلاح در برون یا درون سازمان قرار می‌دهد.
منظور از چالش‌ها در این بررسی، مجموعه‌ای است از مشكلات، تنگناها، محدودیت‌ها، روش‌ها، قوانین، آیین‌نامه‌ها و... كه عملكرد حوزه مالی از آنها متاثر می‌باشد.
مشكلاتی كه به صورت مستقیم در حوزه مالی وجود داشته و ناشی از مواردی از قبیل: فقدان نظام نظارتی اثربخش، وضعیت سیستم‌های كنترل داخلی، مكانیزه نبودن عملیات حسابداری به صورت كامل و استفاده كارآمد از رایانه، عدم‌تقویت نظام و انضباط مالی، تغییر دیدگاه مدیران به حوزه مالی و امثال آن می‌باشد و به ترتیب ذیل طبقه‌بندی می‌شوند:
- عدم شفافیت كامل صورت‌های مالی
- عدم كفایت كنترل‌های داخلی
- عدم كفایت منابع مالی
- بالا بودن قیمت تمام شده (هزینه) خدمات
- عدم هماهنگی در تهیه و تنظیم بودجه
- شمول قوانین و مقررات مالی متعدد
2 - راهكارها و پیشنهادها
به منظور مرتفع كردن مشكلات مورد اشاره و برون‌رفت از آنها، راهكارها و پیشنهادهای ذیل ارائه و انتظار می‌رود با توجه كافی و شایسته به آنها موجبات ارتقاء وضعیت موجود صنعت بیمه كشور در زمینه‌های گوناگون از جمله گسترش و توسعه خدمات بیمه‌ای فراهم آید.
- راهكارهای برون‌رفت از چالش‌های حوزه مالی مربوط به اصلاح قوانین و مقررات
- راهكارهای برون‌رفت از چالش‌های حوزه مالی مربوط به شورای‌عالی بیمه
- راهكارهای برون‌رفت از چالش‌های حوزه مالی مربوط به مجمع عمومی
- راهكارهای برون‌رفت از چالش‌های حوزه مالی مربوط به هیات‌مدیره شركت‌های بیمه
2 - 1 - راهكارهای برون‌رفت از چالش‌های حوزه مالی مربوط به قوانین و مقررات
- معافیت شركت‌های بیمه از شمول قوانین مالی و نظارتی متعدد و اداره آنها براساس قانون تجارت و اساسنامه مصوب
- اصلاح اساسنامه شركت‌های بیمه دولتی متناسب با قانون تجارت
2 - 2 - راهكارهای برون‌رفت از چالش‌های حوزه مالی مربوط به شورای‌عالی بیمه
1 - تشكیل كمیته مالی، اداری و سرمایه‌گذاری صنعت بیمه به عنوان كمیته فرعی شورای‌عالی بیمه
2 - تصویب آیین‌نامه نحوه تنظیم صورت‌های مالی توسط شورای‌عالی بیمه، شامل:
- فرم صورت‌های مالی
- نحوه طبقه‌بندی اطلاعات در صورت‌های مالی
- روش‌های حسابداری، محاسباتی و برآوردی
3 - اصلاح آیین‌نامه سرمایه‌گذاری شركت‌های بیمه (مصوب شورای‌عالی بیمه)
4 - اصلاح آیین‌نامه ذخایر فنی بیمه‌های زندگی و غیرزندگی
5 - اصلاح آیین‌نامه بیمه‌های زندگی خصوصا جنبه‌های محاسباتی مالی آن
6 - اصلاح آیین‌نامه اتكایی اجباری (مطابقات صدور بیمه‌نامه، نحوه وصول حق بیمه با عملیات مالی مربوط به اتكایی)
7 - اصلاح آیین‌نامه تاسیس شركت‌های بیمه خصوصی به ویژه تجدیدنظر در میزان حداقل سرمایه آنها
2 - 3 - راهكارهای برون‌رفت از چالش‌های حوزه مالی مربوط به مجمع عمومی
- افزایش سرمایه شركت‌های بیمه دولتی از طریق:
- پرداخت توسط دولت
- تجدید ارزیابی دارایی‌ها
- عرضه سهام به عموم
- ادغام
- بازنگری و تعریف مجدد وظایف مدیران(مشاركت آنان در تصمیم‌گیری‌های كلیدی به جای تصمیم‌گیری‌های تكراری)
- تدوین برنامه‌ بهسازی عملكرد در جهت كاهش هزینه‌ها و افزایش درآمدها
- تهیه فرم گزارش بودجه، نحوه طبقه‌بندی اطلاعات، روش‌های برآورد و محاسبات بودجه
- طراحی و اجرای سیستم‌ ارزیابی عملكرد شركت‌های بیمه(ضوابط ارزیابی - نسبت‌های مالی و ...)
- اصلاح آیین‌‌نامه استخدامی كاركنان
2 - 4 راهكارهای برون رفت از چالش‌های حوزه مالی مربوط به هیات‌مدیره شركت‌های بیمه
- تدوین سیستم مناسب برای وصول به‌موقع مطالبات
- طراحی سیستم‌ اداره وجوه نقد با اهداف:
- جلوگیری از رسوب منابع مالی نزد بانك‌های عامل
- استفاده از حساب‌های دومنظوره(حساب جاری+حساب پشتوانه)
- انتقال وجوه مازاد شعب و نمایندگی‌ها به مركز در كمترین زمان ممكن
- طراحی سیستم گزارش وجوه نقد روزانه و سرمایه‌گذاری وجوه مازاد
- تشریح اهمیت كنترل‌های داخلی برای همكاران بخش فنی و نمایندگان در جهت جلب همكاری آنان در ثبت و نگهداری صحیح عملیات فنی
–تبیین و آموزش اهمیت مدیریت وجوه نقد برای بخش‌های فنی، مالی و نمایندگان به منظور وصول به‌موقع حق بیمه
- اعلام به‌موقع حق بیمه‌های معوق به بخش فنی و نمایندگان به منظور پیگیری در جهت وصول یا تعیین تكلیف آن
- برقراری سیستم‌های تشویقی برای كاركنان و نمایندگان در جهت ترغیب آنان برای تسریع در وصول حق بیمه و سایر مطالبات و پیشگیری از سوخت مطالبات مذكور
- آموزش و تقویت نیروهای موجود در بخش حسابرسی داخلی
- استفاده از خدمات موسسات حسابرسی
- مهندسی مجدد شركت‌های بیمه با هدف افزایش كارآیی و كاهش هزینه‌ها:
- افزایش بهره‌وری از طریق استقرار سیستم و چرخه بهره‌وری
- ارتقای كیفیت و سرعت خدمات
- ایجاد سیستم شناسایی سریع‌تر مشكلات و فرصت‌ها
- طراحی مجدد مشاغل و تغییر مهارت‌های مورد نیاز نیروی كار
- برقراری آموزش‌های ضمن خدمت با هدف ارتقای كارآیی كاركنان و مدیران
- برقراری سیستم ارزیابی شایستگی و گزینش كاركنان براساس ‌آن(عملكرد، خلاقیت، انضباط، نوآوری و ...)
- تفویض اختیار بیشتر به مدیران سطوح میانی و تغییر نحوه سازماندهی شركت
- بهره‌گیری ازنرم‌افزارها و سیستم‌های جدید مالی و غیرمالی
- كاهش هزینه‌های بیمه‌گری و عمومی از طریق:
- ایجاد كنترل‌های لازم در صدور بیمه‌نامه و پرداخت خسارت
- توسعه و استفاده بهینه از خدمات مكانیزه (كمی و كیفی)
- بازنگری در آیین‌نامه استخدامی و پیشنهاد اصلاح به مجمع عمومی
منبع : دنیای اقتصاد





نوع مطلب : مدیریت بیمه، 
برچسب ها :


آمار وبلاگ
  • کل بازدید :
  • بازدید امروز :
  • بازدید دیروز :
  • بازدید این ماه :
  • بازدید ماه قبل :
  • تعداد نویسندگان :
  • تعداد کل پست ها :
  • آخرین بازدید :
  • آخرین بروز رسانی :
سخنان بزرگان